英屬維爾京群島（BVI）關(guān)于實(shí)益擁有權(quán)新法令已生效！它重點(diǎn)規(guī)定了什么？

2017年實(shí)益擁有權(quán)安全搜索系統(tǒng)法令》（簡(jiǎn)稱「BOSS法令」)于2017年6月30日在英屬維爾京群島生效?！窧OSS法令」隨即被《2017年實(shí)益擁有權(quán)安全搜索系統(tǒng)(修訂)法令》修訂，該法令亦于6月30日生效。

本《BOSS法令》有助于所有英屬維爾京群島公司和法人實(shí)體有效地利用「實(shí)益擁有權(quán)安全搜索系統(tǒng)」存儲(chǔ)和取回實(shí)益擁有權(quán)信息。

2016年4月，英屬維爾京群島政府與英國(guó)政府簽訂了「互換記錄」協(xié)議。實(shí)益擁有權(quán)安全搜索系統(tǒng)的建立旨在確保英屬維爾京群島能有效地交換與「互換記錄」有關(guān)的信息。系統(tǒng)中實(shí)益擁有權(quán)的資料也會(huì)提供給英屬維爾京群島的其他政府機(jī)構(gòu)使用，確保其機(jī)構(gòu)能夠滿足國(guó)際義務(wù)。而重要的是，系統(tǒng)將不會(huì)給公眾查閱。

根據(jù)「BOSS法令」第9(6)條，提供最新的實(shí)益擁有權(quán)資料的義務(wù)將落在英屬維爾京群島公司身上。

不遵守上述條例規(guī)定的英屬維爾京群島公司即屬違法，可被處分最高250,000美元的罰款或不超過5年的監(jiān)禁，或兩者同時(shí)執(zhí)行。

下文列出了「BOSS法令」的關(guān)鍵部分，對(duì)您的英屬維爾京群島公司有直接影響。您應(yīng)特別注意第3點(diǎn)和第5點(diǎn)：

1.所有英屬維爾京群島公司必須遵守「BOSS法令」的要求。《修訂法》明確規(guī)定，于2016年1月1日之前已終止或被剔除注冊(cè)的公司無需遵守「BOSS法令」。

2.各公司的實(shí)益擁有權(quán)資料必須加入系統(tǒng)中。有關(guān) “實(shí)益擁有權(quán)”的定義請(qǐng)參見下文的定義章節(jié)。

3.一家公司實(shí)體應(yīng)確定其實(shí)益擁有人或可注冊(cè)法人實(shí)體（請(qǐng)參見定義章節(jié)），在確定該等人士或?qū)嶓w的15天內(nèi)將此信息告知注冊(cè)代理人。公司如有違規(guī)，可被處分最高250,000美元的罰款或不超過5年的監(jiān)禁，或兩者同時(shí)執(zhí)行。此外，提供虛假資料可被處分最高75,000美元的罰款、或不超過5年的監(jiān)禁，或兩者同時(shí)執(zhí)行。

4.「BOSS法令」規(guī)定了注冊(cè)代理人必須持有英屬維爾京群島公司或法人實(shí)體、實(shí)益擁有人和可注冊(cè)法人實(shí)體。有關(guān)訂明資訊請(qǐng)參見以下定義章節(jié)。

5.一家公司必須在知悉任何有關(guān)實(shí)益擁有人的指定資料的變更后15天內(nèi)，通知注冊(cè)代理人有關(guān)變更及變更生效日期。如有違規(guī)，可處分10,000美元的罰款。此外，提供虛假資料可處分最高75,000美元的罰款、或不超過5年的監(jiān)禁，或兩者同時(shí)執(zhí)行。

「BOSS法令」的其他重要部分包括下列內(nèi)容：

1.注冊(cè)代理人可采取合理措施： 
(a)  確定實(shí)益擁有人和可注冊(cè)法人實(shí)體擔(dān)任為注冊(cè)代理人；及
(b)  收集各公司以其為擔(dān)任注冊(cè)代理人的規(guī)定資料

2.如果注冊(cè)代理人通過可注冊(cè)法人實(shí)體（參見下文定義）直接或間接持有一家實(shí)體的權(quán)益，則注冊(cè)代理人無需識(shí)別公司的實(shí)益擁有人。

3.自實(shí)體解散或在英屬維爾京群島以外延續(xù)運(yùn)營(yíng)，注冊(cè)代理人必須將其資料保存至少5年。

4.實(shí)益擁有權(quán)安全搜索資料僅供給已作出保密宣誓、通過安全審查測(cè)試、及被英屬維爾京群島當(dāng)局認(rèn)為合適的指定人士查閱。指定人士應(yīng)通過安全處所和安全的信息技術(shù)系統(tǒng)進(jìn)入該系統(tǒng)。如上所述，該系統(tǒng)不作公開查閱。

5.只有在下列英屬維爾京群島機(jī)構(gòu)的高級(jí)官員提出正式請(qǐng)求時(shí)，指定人士方可進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行搜索：金融調(diào)查局、金融服務(wù)委員會(huì)、國(guó)際稅務(wù)局或總檢察署。

6.指定人士必須嚴(yán)格遵守保密義務(wù)。

實(shí)益擁有人

“實(shí)益擁有人”是指最終擁有或控制一家法人實(shí)體的自然人，包括但不限于：
1.最終直接或間接擁有或控制法人25%或更多股份，或投票權(quán)的自然人；
2.在法人的情況下，可控制該法人管理權(quán)的自然人；
3.在以下法律安排的情況下：
控制法律合伙關(guān)系的合伙人；
控制法律安排下的受托人或其他人；或由信托人或其他人作出的法律安排。
當(dāng)兩名或以上人士共同持有任何合資格的利益時(shí)，無論是共同擁有權(quán)益人還是分權(quán)共有人，所有人均為實(shí)益擁有人。
英屬維爾京群島政府有權(quán)發(fā)布確定實(shí)益擁有人的相關(guān)指引摘要。據(jù)我們所知，政府目前沒有發(fā)布任何有關(guān)指引摘要。

可注冊(cè)法人實(shí)體

＂可注冊(cè)法人實(shí)體＂是指一家為法人實(shí)體的公司：
1.如果為個(gè)人，則為公司的實(shí)益擁有人；及
 2.適用下列一項(xiàng)或多項(xiàng)情況：
符合《2010年證券和投資商業(yè)法》或其附屬機(jī)構(gòu)的共同基金；
實(shí)體或該實(shí)體附屬機(jī)構(gòu)的股份或證券在公認(rèn)證券交易所上市；
持執(zhí)照人士或國(guó)外受監(jiān)管人；
主權(quán)國(guó)或主權(quán)國(guó)的全資附屬機(jī)構(gòu)。

每家公司需在BOSS登記冊(cè)中包含以下資料：  

1.各公司的詳細(xì)資料包括：名稱（包括別稱）、注冊(cè)成立編號(hào)（或等同編號(hào)）、注冊(cè)日期、公司狀況及注冊(cè)地址

 2.對(duì)于各實(shí)益擁有人：姓名、居住地、出生日期以及國(guó)籍；及

 3.對(duì)于各公司：第(1)項(xiàng)中列出的實(shí)體詳細(xì)資料；注冊(cè)成立的司法管轄區(qū)；以實(shí)體作為可注冊(cè)法人實(shí)體的依據(jù)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)名稱（如適用）以及主權(quán)國(guó)的名稱（當(dāng)可注冊(cè)法人實(shí)體屬于主權(quán)國(guó)或主權(quán)國(guó)的附屬機(jī)構(gòu)時(shí)）。
最后更新時(shí)間:2017-07-19 閱讀:343次

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