財稅合規(guī) | 跨境電商要繳納哪些稅？如何才能減輕稅務成本？

稅務是影響企業(yè)利潤的關鍵因素之一，如果老板們能夠了解業(yè)務中涉及到的基本稅務知識，做好事先規(guī)劃，將為企業(yè)減少許多稅務成本。下面為大家科普一下，做跨境電商必須要了解的幾種稅種。
 

跨境電商要繳納哪些稅？

 

其中，跨境電商是近年來的行業(yè)大熱門，但與做國內市場的電商不同，考慮到海外財稅的復雜性以及專業(yè)性，賣方企業(yè)對海外財稅不了解，從而導致了可能少繳稅、晚繳稅，以及多繳稅而導致虛增不必要承擔的稅務成本。那么對于跨境電商需要繳納哪些稅呢？

 

關稅

 

作為需要銷售到不同市場的出口跨境電商公司，另一個無法避免的稅項就是關稅，而每個國家或地區(qū)的關稅政策都有所不同。因此跨境電商出海銷售時，應該密切留意不同國家進口關稅的具體政策和變化。

 

歐盟國家統(tǒng)一制定了共同貿易政策，是歐盟成員國統(tǒng)一執(zhí)行針對第三國的共同海關稅則及貿易政策，也就是說無論從哪個國家地區(qū)進口至歐盟國家，進口關稅都一致。

 

美國的進口關稅則規(guī)定，第三方國家地區(qū)的貨品可從價(貨值的百分比)，也可從量(單位美元/分)計征。近幾年的中美貿易談判也不斷影響著雙方進出口關稅的稅率。

 

東盟國家則與內地和香港都簽訂了《自貿協(xié)定》，致力于將進口關稅降到最低甚至是零，這也推動了東南亞市場和內地更加密切的貿易往來。

 

進口增值稅

 

進口增值稅是指進口環(huán)節(jié)征繳的增值稅，屬于流轉稅的一種。對于跨境電商而言，增值稅基本上會反映在商品貨物的定價上，也可以說消費者是增值稅的最終承擔者。因此對于這一部分，企業(yè)需要注意不同市場的政策，及時合理調整貨品價格。

 

增值稅是商品或服務在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種稅。雖然香港不設增值稅，但在銷售到其他國家或地區(qū)時，當地可能會進行征收。

 

銷售流轉稅

 

銷售流轉稅是指貨物銷售后需要繳納的稅種。因為貨物在流轉的過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種流轉稅。從計稅原理上而言，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環(huán)節(jié)的新增價值或商品附加值征收的一種流轉稅。

 

所得稅
 

企業(yè)稅一般分為企業(yè)所得稅和個人所得稅。是根據企業(yè)實際經營的利潤，乘以不同的所得稅率，進行納稅。電商賣家需要根據不同的主體性質，如企業(yè)或個人，在目標國或本國應繳納其所應對的所得稅稅率。

 

以上是跨境電商常見的幾個稅種，除此之外，不同的國家、特殊的商品還可能需要繳納其他的稅種，對于國外財稅知識不了解的賣家，建議選擇一些正規(guī)的財稅顧問比如百利來解決企業(yè)的稅務問題。

 

百利來服務

 

 

通過了解必交的稅項，跨境電商可以早作安排，降低稅務成本，提高利潤收入。同時，企業(yè)可了解本國與目標國之間的貿易協(xié)定、稅收協(xié)定等，通過設立公司（例如中國香港公司、美國公司、英國公司、新加坡公司等）在資金安排和稅務籌劃上做足功課，更好地拓展國際市場，獲取更多利潤！

 

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